Day: 2024年4月18日

家を購入時の特典制度
家を購入する際には、さまざまな特典制度が用意されています。
その中でも特にお得なのが「住宅ローン減税」という制度です。
初めてこの制度について聞く方や詳しい内容を知りたい方のために、わかりやすく説明します。
なお、減税制度は自動的に適用されるものと手続きが必要なものがありますが、手続きが必要なものについてはハウスメーカーや関係者から教えてもらえることは少なく、さらに期間限定のものが多いです。
私の周りでも手続きを忘れてしまい、何十万、時には何百万も損をした人がいました。
家の購入代金は最低でも数千万円にもなりますので、減税額も非常に大きいのです。
住宅ローン減税とすまい給付金について
まず、詳しく説明しますが、「住宅ローン減税」と「すまい給付金」とは、どちらも家を購入する際に利用できる制度です。
「住宅ローン減税」とは、毎年の住宅ローン残高の0.7％を13年間、所得税から控除する制度です。
一方、「すまい給付金」は、消費税増税による住宅の購入費用の負担を軽減するための制度です。
参考ページ：中古 物件 購入 【2023年最新版】不動産購入時減税制度について
住宅ローン減税の詳細
具体的に「住宅ローン減税」とは、「住宅借入金等特別控除」と呼ばれる制度であり、その中でも減税額が大きくなる可能性が一番高いです。
この制度では、毎年の住宅ローン残高の0.7％を13年間、所得税から控除することができます。
つまり、年に納めるべき所得税の一部が戻ってくる仕組みです。
住宅ローン減税の要件
住宅ローン減税を受けるための主な条件をご紹介します。
この制度を利用するためには、以下の条件を満たす必要があります。
1. 購入した住宅が自己居住用であること 2. 住宅ローンの借入期間が10年以上であること 3. 年収制限に該当しないこと
住宅ローン減税の手続き方法
住宅ローン減税を受けるためには、まず初年度は確定申告を行う必要があります。
確定申告の際に、住宅ローン減税の申請書類を提出します。
また、申請書類の提出期限や手続き方法については、各自治体や税務署のウェブサイトなどで確認することができます。
注意点としては、手続き期限を過ぎると減税の対象外となってしまうため、早めに手続きをすることが重要です。
手続きの詳細については、関係機関に問い合わせるか、専門家に相談することをおすすめします。
初年度の確定申告時には面倒な書類が必要ですが、2年目以降は年末調整で簡単に済ませることができます
入居の翌年には、税務署に自分の所得や給与に関する情報を提出する必要があります。
この書類は3月15日までに提出することが求められます。
初年度の確定申告では、いくつかの添付書類が必要になりますが、これは少し手間がかかるかもしれません。
しかし、心配しないでください。
初年度に書類を提出する必要はありますが、2年目以降は年末調整という手続きで簡単に控除を受けることができます。
具体的には、給与所得者の場合、年末に近づくと銀行から「残高証明書」という書類が送られてきます。
これを勤め先や給与支払いを行っている機関に提出することで、控除を受けることができます。

不動産投資ローンと住宅ローンの違いとは
不動産投資ローンとは、不動産を直接所有して収益を得るために利用する融資のことです。
このローンを利用して不動産投資を行う場合、金融機関は借り手の返済能力だけでなく、不動産投資の事業内容も審査します。
具体的には、投資用の物件を活用して本当に収益を上げられるのか、将来的にも事業を継続的に運営できるのかといった要素が重要です。
また、返済の原資も異なります。
住宅ローンでは、借り手の給与収入が返済の基盤となりますが、不動産投資ローンでは、物件の家賃収入が返済の主な源となります。
不動産投資ローンは単なる借金ではなく、事業に対して融資を受けるビジネス要素が強い投資と言えます。
それにより、自己資金を少なく使い、他人の資金を誘い込んでレバレッジを活用し、大きな利益を得ることが可能となります。
住宅ローンと不動産投資ローンの借入目的の違い
住宅ローンと不動産投資ローンは、購入に使われる額が似ているように思えますが、実際には使用目的によって異なります。
住宅ローンは、自分の住宅の購入や改築などに利用されるもので、借り手が居住するための住宅に関わる費用をカバーすることを目的としています。
一方、不動産投資ローンは、収益を得るために不動産を購入する場合に組むローンです。
したがって、投資目的の不動産を購入する際には、住宅ローンではなく不動産投資ローンを利用する必要があります。
金融機関もそれぞれのローンの使用目的に合わせて審査基準を設定しています。
住宅ローンで収益を得るための不動産の購入費用をカバーすることは、契約違反となり非常に重大な問題です。
不動産投資ローンと住宅ローンの金利の違い
不動産投資ローンと住宅ローンの金利も大きく異なります。
住宅ローンは、返済基盤が借り手の給与収入にあるため、貸し倒れのリスクが低いと考えられているため、0.5〜2.0%程度の低い金利での借り入れが可能です。
一方、不動産投資ローンは、投資に関わるリスクが高いため、金融機関はそれを考慮して高めの金利を設定しています。
不動産投資はビジネスとしての要素が強いため、リスクに見合った金利が必要とされるのです。
金利の差は、投資用の不動産を購入する際の収益性を考慮する上で重要なポイントとなります。
参考ページ：不動産投資｜住宅ローンと不動産投資ローンの違いを解説！
不動産投資ローンとは
不動産投資ローンは、不動産を購入して収益を得るためのローンです。
不動産の価格は高く、家賃収入の安定性が予想通りでない場合には貸し倒れのリスクがあるため、金利も1.5〜4.5%と高く設定されています。
不動産投資ローンでは、ビジネス的な要素が強く、リスクが大きいため、金利が高いのです。
住宅ローンと不動産投資ローンの返済原資の違い
住宅ローンと不動産投資ローンでは、返済に使用する資金が異なります。
返済に使用する資金は返済原資と呼ばれます。
住宅ローンの場合は、個人が自分自身の住宅を購入するためのローンですので、返済原資は個人の労働による給与収入から捻出されます。
つまり、自身が働いて得たお金を使って住宅ローンを返済します。
一方、不動産投資ローンでは、不動産を購入して収益を得ることが目的です。
そのため、返済原資は不動産から得られる家賃収入です。
不動産投資ローンを利用することで不動産を購入し、家賃収入を得て返済する仕組みです。
不動産投資ローンでは、収益を得るために不動産を活用することが求められるため、返済原資として家賃収入を利用するのです。